2026 Leasing automobile vs crédit auto vs paiement comptant — Comparaison du coût total

**Inconvénients :** Capital initial important requis, exposition totale à la dépréciation --- ### Crédit auto (vente à tempérament) Avec un crédit auto, l'achat est financé par une banque ou une société de financement. Les taux typiques en 2026 se situent autour de ~4 à 8 % par an. **Véhicule de 50 M KRW, crédit sur 60 mois à 6 % :** ```
Vehicle price: KRW 50,000,000
Acquisition tax: KRW 4,000,000
Down payment (20%): KRW 10,000,000
Financed amount: KRW 40,000,000 Monthly rate: 6% ÷ 12 = 0.5%
Monthly payment: ~KRW 773,000
Total installment payments: ~KRW 46,400,000
Total interest: ~KRW 6,400,000 5-year total:
Down KRW 10M + Installments KRW 46.4M + Tax KRW 4M = KRW 60.4M
Less residual value: –KRW 20M
Net 5-year cost: ~KRW 40,400,000

- Les loyers mensuels sont entièrement déductibles en charges professionnelles
- Pour 8 M KRW de loyers annuels à un taux d'impôt sur les sociétés de 22 % → 1,76 M KRW d'économie d'impôt annuelle **Pour les particuliers :**
- Pas de taxe d'acquisition (avantage)
- Pas de déduction en charges (inconvénient)
- Pas de véhicule à la fin du contrat — vous devez reprendre un leasing **Avantages :** Pas de taxe d'acquisition, faible sortie de fonds initiale (caution uniquement), déduction complète en charges pour les entreprises
**Inconvénients :** Pas de propriété, plafond kilométrique annuel, forte pénalité de résiliation anticipée --- ### Leasing financier Un leasing financier vous donne la possibilité d'acheter le véhicule à la fin du contrat en payant la valeur résiduelle. ```
Key feature:
- At contract end, pay residual value (typically 20–30% of vehicle price) to acquire title
- Or return vehicle and re-lease
- Hybrid between installment and operating lease