양도세 계산기 — 부동산·코인 양도소득세 구간별 계산

양도소득세는 대한민국 개인 투자자들이 부동산 투자에서 가장 크게 고려해야 하는 세금입니다. 10억원 아파트를 3년 만에 3억 차익으로 매도했을 때, 2주택자 조정지역의 경우 양도세가 1.5억원 이상 부과될 수 있습니다. 반면 1세대 1주택 2년 거주 요건을 충족하면 12억 이하는 전액 비과세입니다. 이 차이가 수억원에 달하므로 매도 시점 설계가 매우 중요합니다.

장기보유특별공제(장특공)는 보유 기간에 따라 양도차익을 최대 80%까지 공제해 절세 효과가 매우 큽니다. 1세대 1주택으로 10년 이상 보유하고 2년 이상 거주하면 최고 80%를 공제받을 수 있어, 15억 차익이 발생해도 실제 과세 대상은 3억에 불과합니다. 코인(가상자산) 양도소득세는 2025년부터 연간 250만원 초과분에 대해 22% 세율이 적용됩니다. 부동산과 달리 장특공이 적용되지 않아 장기 보유 절세 효과가 없다는 점을 유의해야 합니다.

양도세 절세의 핵심은 보유 기간 관리와 매도 시점 분산입니다. 부부 공동명의로 취득하면 각자의 공제 한도를 활용할 수 있고, 증여 후 매도로 취득가액을 높여 양도차익을 줄이는 방법도 있습니다. 단, 이월과세(증여 후 5년 내 양도 시 증여자의 취득가액 적용) 규정을 반드시 확인해야 합니다.