Berechnung der Zollgebühren für den internationalen Einkauf – Freigrenzen für die USA, Japan und China

Kernzusammenfassung

• Freigrenze für den internationalen Einkauf in den USA: derzeit 150 US-Dollar (Stand 2025, Diskussion über Erhöhung auf 200 US-Dollar)
• Freigrenze für den internationalen Einkauf in Japan und China: 150 US-Dollar (Basis für die Listenabfertigung)
• Zollberechnungsformel: (Zollwert × Zollsatz) + (Zollwert + Zollbetrag) × Mehrwertsteuersatz 10%
• Produkte aus FTA-Ländern können bei Vorlage eines Ursprungsnachweises Zoll von 0% erhalten
• Da die Zollsatz für verschiedene Waren wie Bekleidung und Kosmetik unterschiedlich ist, ist eine vorherige Überprüfung erforderlich

Internationaler Einkauf: Wie viel Geld könnte man verlieren, wenn man die Zollgebühren nicht kennt?

Wenn viele Menschen zum ersten Mal mit dem internationalen Einkauf beginnen, freuen sie sich oft über die "günstigen Preise", nur um später überrascht von einer Zollbenachrichtigung zu sein. Es ist nicht ungewöhnlich, dass man für eine Tasche im Wert von 300 US-Dollar später über 80.000 Won an Zoll- und Mehrwertsteuer zahlen muss.

Umgekehrt kann man, wenn man die Freigrenzen richtig kennt, legal einkaufen, ohne einen Cent Zoll zu zahlen. In diesem Artikel werden die Freigrenzen nach Ländern, die Methode zur Berechnung der Zollgebühren, die Vorteile von FTA und viele häufige Fehler zusammengefasst.

Wie hoch sind die Freigrenzen nach Ländern?

USA — Freigrenze 150 US-Dollar (Diskussion über 200 US-Dollar)

Die Freigrenze für die Listenabfertigung beim internationalen Einkauf in den USA beträgt 150 US-Dollar. Dies basiert nur auf dem Warenpreis (Warenwert), wobei die internationale Versandkosten und Versicherungsgebühren in den CIF-Preis einfließen.

Im Zeitraum von 2024 bis 2025 wird die US-Regierung eine Freigrenze von 800 US-Dollar für kleine Sendungen (de minimis) anwenden, während die koreanische Zollbehörde den eigenen Standard von 150 US-Dollar anwendet. Es gab einmal Diskussionen über eine Erhöhung auf 200 US-Dollar, aber bis heute (Stand 2026) bleibt es bei 150 US-Dollar.

Hinweis: Die folgenden Artikel unterliegen auch innerhalb der Freigrenze zusätzlichen Zöllen.

• Nahrungsergänzungsmittel (einige Artikel)
• Arzneimittel
• Pflanzliche Produkte (quarantänepflichtig)
• Alkohol und Tabak

Japan — Freigrenze 150 US-Dollar

Für den internationalen Einkauf in Japan gilt ebenfalls eine Freigrenze von 150 US-Dollar oder dem entsprechenden Betrag in Yen. Da es kein FTA (das Korea-Japan FTA ist noch nicht in Kraft) für japanische Produkte gibt, wird der allgemeine Zollsatz angewendet, wenn die Freigrenze überschritten wird.

Achten Sie darauf, dass die Summe aus Warenwert und Versandkosten 150 US-Dollar nicht überschreitet, wenn Sie Plattformen wie Amazon Japan (Amazon.co.jp), Rakuten oder Qoo10 Japan nutzen.

China — Freigrenze 150 US-Dollar

Für den internationalen Einkauf über chinesische Plattformen wie AliExpress, Temu und SHEIN gilt ebenfalls eine Freigrenze von 150 US-Dollar. Bei einer großen Anzahl von Artikeln kann es jedoch zu einer separaten Prüfung durch den Zoll kommen.

China hat ein FTA mit Südkorea (Korea-China FTA, in Kraft seit 2015). Allerdings ist es aufgrund der besonderen Merkmale des persönlichen internationalen Einkaufs schwierig, einen Ursprungsnachweis beizufügen, um die FTA-Vorteile in Anspruch zu nehmen. Bei allgemeinen Importanmeldungen kann man jedoch von den Vorteilen durch die Vorlage eines Ursprungsnachweises profitieren.

Wie berechnet man die Zollgebühren?

Grundformel zur Berechnung der Zollgebühren

Wenn die Freigrenze überschritten wird, ist eine Zollberechnung erforderlich. Die Grundformel lautet wie folgt:

Zahlungspflichtiger Betrag = Zoll + Mehrwertsteuer
Zoll = Zollwert × Zollsatz
Mehrwertsteuer = (Zollwert + Zoll) × 10%

Zollwert basiert auf dem CIF-Preis, der sich aus dem Warenpreis zuzüglich internationaler Fracht und Versicherungsgebühren zusammensetzt.

Beispiel zur tatsächlichen Berechnung — Kauf von Turnschuhen für 250 US-Dollar in den USA

1. 1Warenwert: $250
2. 2Internationale Versandkosten: $30
3. 3CIF-Zollwert: $280 (ca. 370.000 Won, basierend auf einem Wechselkurs von 1.320 Won)
4. 4Zollsatz für Turnschuhe: 13%
5. 5Zoll: 370.000 × 13% = 48.100 Won
6. 6Mehrwertsteuer: (370.000 + 48.100) × 10% = 41.810 Won
7. 7Gesamter zu zahlender Betrag: 48.100 + 41.810 = 89.910 Won

Das bedeutet, dass auf ein Paar Turnschuhe im Wert von 250 US-Dollar etwa 90.000 Won an Steuern anfallen können. Es ist ratsam, dies vor dem Kauf zu berechnen.

Zollsatz nach Hauptwaren

Die Zollsatz variiert je nach HS-Code (Warenklassifizierungscode), daher sollten die genauen Sätze auf der Website der Zollbehörde oder im Zolltarifabfrageservice (unipass.customs.go.kr) überprüft werden.

Wie nutzt man die FTA-Vorteile?

Südkorea hat FTA mit wichtigen Ländern wie den USA, der EU und China abgeschlossen. Um von den FTA-Vorteilen zu profitieren, muss ein Ursprungsnachweis (Certificate of Origin) bei der Importanmeldung vorgelegt werden.

Beispiel für die Anwendung des Korea-USA FTA

Selbst wenn es sich um Turnschuhe einer US-Marke handelt, die tatsächlich in Vietnam hergestellt wurden, kann man keine FTA-Vorteile in Anspruch nehmen. Der Ursprungsnachweis muss aus den USA stammen. Wenn man Produkte, die in den USA hergestellt wurden, über die reguläre Importanmeldung kauft und einen Ursprungsnachweis beifügt, kann der Zollsatz auf 0% gesenkt werden.

Allerdings ist es bei der persönlichen internationalen Einkaufsliste schwierig, einen Ursprungsnachweis beizufügen, sodass die FTA-Vorteile hauptsächlich bei der allgemeinen Importanmeldung zur Anwendung kommen. Wenn man häufig teure Produkte kauft, könnte es sinnvoll sein, die Importanmeldung über einen professionellen Zollagenten abzuwickeln.

Die 5 häufigsten Fehler

Hier sind einige häufige Fehler, die internationale Käufer machen.

1. Annahme, dass die Versandkosten vom Zollwert abgezogen werden Viele Menschen irren sich und denken, dass "nur der Warenwert 150 US-Dollar überschreiten darf". Tatsächlich ist jedoch der CIF-Preis, der die Summe aus Warenwert + internationalen Versandkosten + Versicherungsgebühren umfasst, entscheidend.

2. Glaube, dass man durch mehrfache Bestellungen die Zollgebühren umgehen kann Pakete, die am selben Tag, an denselben Empfänger und vom selben Absender verschickt werden, können vom Zoll zusammengefasst besteuert werden. Dies wird als 'Zusammenfassungsbesteuerung' bezeichnet, und absichtliche Teilbestellungen können zu Nachzahlungen führen, wenn der Zoll dies entdeckt.

3. Annahme, dass Rücksendungen und Umtausch bei internationalen Käufen einfach sind Die internationalen Rücksendekosten können erheblich sein. Auch die Rückerstattungsverfahren für bereits gezahlte Zölle sind umständlich.

4. Unkenntnis über verbotene Artikel Einige Lebensmittel, traditionelle Kräuter, Produkte aus Pflanzen und Tieren sowie Teile von Schusswaffen sind in Südkorea vollständig verboten. Wenn der Zoll diese beschlagnahmt, verliert man sowohl die Ware als auch die Versandkosten.

5. Verwirrung über den Wechselkurs, der nicht am Tag des Kaufs gilt Der Wechselkurs, der zur Berechnung des Zollwerts verwendet wird, ist der angewandte Wechselkurs, der von der Zollbehörde veröffentlicht wird, und nicht der Wechselkurs am Tag des Kaufs. Wenn der Zoll zu einem späteren Zeitpunkt bei einem höheren Wechselkurs abgewickelt wird, können höhere Steuern anfallen.

Verbotene und zu beachtende Artikel

Es gibt Artikel, die selbst bei einem günstigen Kauf nicht eingeführt werden dürfen.

• Lebensmittel: Frische Lebensmittel wie Fleisch, Obst und Gemüse unterliegen der Quarantäne und sind in den meisten Fällen nicht zulässig.
• Arzneimittel: Verschreibungspflichtige Medikamente, die ohne Rezept gekauft wurden, unterliegen Einschränkungen.
• Nahrungsergänzungsmittel: Nur für den persönlichen Gebrauch innerhalb von 6 Monaten erlaubt; darüber hinaus ist eine Importgenehmigung erforderlich.
• Kosmetik: Unterliegt je nach Inhaltsstoffen möglicherweise Einfuhrbeschränkungen.
• Schusswaffen und Klingen: Vollständig verboten.
• Fälschungen: Produkte, die gegen geistige Eigentumsrechte verstoßen, sind beschlagnahmungs- und strafrechtlich verfolgt.

FAQ — 6 Fragen zu Zollgebühren beim internationalen Einkauf

Q1. Muss ich Zoll zahlen, wenn ich ein internationales Produkt als Geschenk erhalte?

Ja, auch wenn der Empfänger das Produkt nicht zu kommerziellen Zwecken, sondern als persönliches Geschenk erhält, wird Zoll erhoben, wenn der Zollwert die Freigrenze überschreitet. Anfragen wie "Bitte lassen Sie es weg, da es ein Geschenk ist" werden nicht akzeptiert.

Q2. Kann ich die Zusammenfassungsbesteuerung umgehen, wenn ich dasselbe Produkt in zwei Bestellungen kaufe?

Sendungen, die von demselben Absender, an denselben Empfänger und am selben Tag versendet werden, können vom Zoll zusammengefasst werden. Es wird nicht empfohlen, absichtlich Teilbestellungen vorzunehmen, da dies zu Nachzahlungen und Verzögerungen bei der Zollabfertigung führen kann.

Q3. Kann ich Zoll zurückerhalten, wenn ich nach dem internationalen Einkauf eine Rückerstattung erhalte?

Nach der Rücksendung und Rückerstattung kann man durch die 'Exportanmeldung' und den 'Zollrückerstattungsantrag' beim Zoll die gezahlten Zölle zurückerhalten. Der Prozess ist jedoch kompliziert und zeitaufwendig. Oft trägt der Empfänger auch die Rücksendekosten, sodass man den Nutzen abwägen sollte.

Q4. Werden Produkte von AliExpress und Temu beim Zoll oft nicht kontrolliert?

Früher waren viele günstige Produkte schnell durch den Zoll, aber ab 2024 wird die Zollüberwachung für chinesische Plattformen verstärkt. Produkte, die die Freigrenze überschreiten oder verbotene Artikel sind, werden ohne Ausnahme besteuert oder beschlagnahmt.

Q5. Gibt es eine Möglichkeit, die Zollgebühren im Voraus zu berechnen?

Auf der Website der Zollbehörde Zollbehörde Unipass (unipass.customs.go.kr) kann man die Zollsatz nach Artikel abfragen. Außerdem teilen einige internationale Einkaufs-Communities (z.B. Ppomppu, International Shopping Gallery) tatsächliche Zahlungserfahrungen, die hilfreich sein können.

Q6. Muss ich auch Produkte, die ich in einem internationalen Duty-Free-Shop gekauft habe, bei der Einreise anmelden?

Produkte, die in Duty-Free-Shops gekauft wurden, unterliegen bei der Einreise bis zu einem Betrag von 800 US-Dollar pro Person der Freigrenze. Allerdings gelten für Alkohol (1L, unter 400 US-Dollar), Zigaretten (200 Stück) und Parfüm (60ml) separate Freigrenzen. Bei Selbstanzeige für Beträge über 800 US-Dollar gibt es eine Steuerermäßigung von 30%.

Checkliste für den praktischen internationalen Einkauf

Überprüfen Sie vor der Bestellung die folgenden Punkte:

• [ ] Die Summe aus Warenwert + internationalen Versandkosten überschreitet nicht 150 US-Dollar.