طريقة حساب الرسوم الجمركية عند الشراء من الخارج — حدود الإعفاء حسب الولايات المتحدة واليابان والصين

ملخص رئيسي

• حد الإعفاء من الرسوم الجمركية عند الشراء من الولايات المتحدة: 150 دولارًا (حسب 2025، هناك نقاش لزيادة الحد إلى 200 دولار)
• حد الإعفاء من الرسوم الجمركية عند الشراء من اليابان والصين: 150 دولارًا (حسب قائمة الجمارك)
• معادلة حساب الرسوم الجمركية: (سعر التكلفة × معدل الرسوم الجمركية) + (سعر التكلفة + قيمة الرسوم الجمركية) × معدل ضريبة القيمة المضافة 10%
• يمكن أن تكون الرسوم الجمركية 0% للسلع من الدول الموقعة على اتفاقيات التجارة الحرة عند تقديم شهادة المنشأ
• تختلف معدلات الرسوم الجمركية حسب الفئات مثل الملابس ومستحضرات التجميل، لذا يجب التحقق مسبقًا

الشراء من الخارج، كم من الخسائر قد تتعرض لها إذا لم تعرف الرسوم الجمركية؟

عند البدء في الشراء من الخارج، يشعر الكثيرون بالفرح عند الحصول على صفقة جيدة، لكنهم يتفاجأون لاحقًا عند استلام إشعار الرسوم الجمركية. على سبيل المثال، قد تشتري حقيبة بقيمة 300 دولار، لكنك تجد نفسك مضطرًا لدفع أكثر من 80,000 وون كرسوم جمركية وضريبة القيمة المضافة. هذا الأمر شائع أكثر مما تتوقع.

على العكس، إذا كنت تعرف حدود الإعفاء بشكل صحيح، يمكنك التسوق بشكل قانوني دون دفع أي رسوم جمركية. في هذه المقالة، سنقوم بتلخيص حدود الإعفاء حسب الدول، وطريقة حساب الرسوم الجمركية، وفوائد اتفاقيات التجارة الحرة، والنقاط التي يرتكب فيها الكثيرون أخطاء.

ما هي حدود الإعفاء حسب الدول؟

الشراء من الولايات المتحدة — حد الإعفاء 150 دولارًا (نقاش حول 200 دولار)

عند شراء سلع من الولايات المتحدة، فإن حد الإعفاء من الرسوم الجمركية هو 150 دولارًا أمريكيًا. هذا يعتمد فقط على سعر السلعة (سعر البضاعة)، ويشمل أيضًا تكلفة الشحن الدولي والتأمين، وهو ما يعرف بسعر CIF.

بينما تدير الحكومة الأمريكية حد الإعفاء الصغير (de minimis) بمقدار 800 دولار خلال 2024-2025، فإن الجمارك الكورية تطبق حد الإعفاء الخاص بها وهو 150 دولارًا. كان هناك نقاش حول رفعه إلى 200 دولار، ولكن حتى الآن (حتى 2026) لا يزال الحد 150 دولارًا.

ومع ذلك، فإن العناصر التالية تخضع لرسوم جمركية حتى ضمن حد الإعفاء:

• المكملات الغذائية (بعض العناصر)
• الأدوية
• المنتجات النباتية (تخضع للحجر الصحي)
• المشروبات الكحولية والتبغ

الشراء من اليابان — حد الإعفاء 150 دولارًا

حد الإعفاء عند الشراء من اليابان هو أيضًا 150 دولارًا أمريكيًا أو ما يعادله بالين. نظرًا لعدم وجود اتفاقية تجارة حرة (FTA) بين اليابان وكوريا، فإن أي مبلغ يتجاوز حد الإعفاء يخضع لمعدل الرسوم الجمركية العادي.

عند استخدام منصات مثل أمازون اليابان (Amazon.co.jp) أو راكوتن (Rakuten) أو كيوتن اليابان (Qoo10 Japan)، يجب الانتباه إلى أن مجموع سعر السلعة + تكلفة الشحن لا يتجاوز 150 دولارًا.

الشراء من الصين — حد الإعفاء 150 دولارًا

عند الشراء من منصات صينية مثل علي إكسبريس، تيمو (Temu)، وشين (SHEIN)، ينطبق أيضًا حد الإعفاء 150 دولارًا. ومع ذلك، قد يتم إجراء مراجعة خاصة من الجمارك إذا كانت الكمية كبيرة.

توجد اتفاقية تجارة حرة بين الصين وكوريا (اتفاقية كوريا-الصين، سارية منذ 2015). لكن بسبب طبيعة الشراء الشخصي من الخارج، من الصعب تقديم شهادة المنشأ للاستفادة من مزايا اتفاقية التجارة الحرة. في حالة الإبلاغ عن الواردات العامة، يمكن الحصول على المزايا من خلال تقديم شهادة المنشأ.

كيف يتم حساب الرسوم الجمركية؟

المعادلة الأساسية لحساب الرسوم الجمركية

إذا تجاوزت قيمة الشراء حد الإعفاء، فستحتاج إلى حساب الرسوم الجمركية. المعادلة الأساسية هي كما يلي:

المبلغ المدفوع = الرسوم الجمركية + ضريبة القيمة المضافة
الرسوم الجمركية = سعر التكلفة × معدل الرسوم الجمركية
ضريبة القيمة المضافة = (سعر التكلفة + الرسوم الجمركية) × 10%

سعر التكلفة هو سعر السلعة مضافًا إليه تكلفة الشحن الدولي والتأمين، وهو ما يعرف بسعر CIF.

مثال على الحساب الفعلي — شراء حذاء رياضي بقيمة 250 دولارًا من الولايات المتحدة

1. 1سعر السلعة: 250 دولار
2. 2تكلفة الشحن الدولي: 30 دولار
3. 3سعر CIF: 280 دولار (حوالي 370,000 وون، حسب سعر الصرف 1,320 وون)
4. 4معدل الرسوم الجمركية على الأحذية الرياضية: 13%
5. 5الرسوم الجمركية: 370,000 × 13% = 48,100 وون
6. 6ضريبة القيمة المضافة: (370,000 + 48,100) × 10% = 41,810 وون
7. 7إجمالي المبلغ المدفوع: 48,100 + 41,810 = 89,910 وون

بمعنى آخر، قد تضاف حوالي 90,000 وون كضرائب على حذاء بقيمة 250 دولار. من الأفضل حساب ذلك قبل الشراء.

معدلات الرسوم الجمركية حسب الفئات الرئيسية

تختلف معدلات الرسوم الجمركية حسب رمز HS (رمز تصنيف السلع)، لذا يجب التحقق من المعدل الدقيق على موقع الجمارك أو من خلال خدمة استعلام عن معدلات الرسوم الجمركية (unipass.customs.go.kr).

كيف يمكن الاستفادة من مزايا اتفاقيات التجارة الحرة؟

تتمتع كوريا باتفاقيات تجارة حرة مع دول رئيسية مثل الولايات المتحدة والاتحاد الأوروبي والصين. للاستفادة من مزايا اتفاقيات التجارة الحرة، يجب تقديم شهادة المنشأ عند الإبلاغ عن الواردات.

مثال على تطبيق اتفاقية كوريا-الولايات المتحدة

حتى لو كانت الأحذية الرياضية علامة تجارية أمريكية، إذا كانت بلد الإنتاج هو فيتنام، فلن يمكنك الاستفادة من مزايا اتفاقية التجارة الحرة. يجب أن تكون بلد المنشأ هي الولايات المتحدة. عند شراء منتجات مصنوعة في الولايات المتحدة بطريقة رسمية، يمكن أن تنخفض الرسوم الجمركية إلى 0% عند تقديم شهادة المنشأ.

ومع ذلك، في حالة الشراء الشخصي من الخارج، يكون من الصعب تقديم شهادة المنشأ، لذا فإن مزايا اتفاقيات التجارة الحرة تُطبق بشكل رئيسي في طريقة الإبلاغ عن الواردات العامة. إذا كنت تشتري منتجات باهظة الثمن بشكل متكرر، يمكنك التفكير في استخدام خدمات وكيل الجمارك المتخصص.

أكثر 5 أخطاء شيوعًا

إليك قائمة بالأخطاء التي يرتكبها الأشخاص ذوو الخبرة في الشراء من الخارج.

1. الاعتقاد بأن تكلفة الشحن تُخصم من سعر التكلفة يعتقد الكثيرون أن "سعر السلعة فقط يجب أن يتجاوز 150 دولارًا". في الواقع، الحد هو مجموع سعر السلعة + تكلفة الشحن الدولي + التأمين، وهو ما يعرف بسعر CIF.

2. التفكير أنه يمكن تجنب الرسوم الجمركية عن طريق تقسيم الطلبات قد تقوم الجمارك بجمع الرسوم على عدة طرود تصل في نفس اليوم إلى نفس المستلم من نفس المرسل. يُعرف هذا باسم "الرسوم الجمركية المجمعة"، وقد تتعرض لعقوبات إذا تم اكتشاف أن الطلبات تم تقسيمها عمدًا.

3. توقع أن استرداد أو استبدال السلع سيكون سهلاً عند إرجاع السلع من المتاجر الأجنبية، تكون تكلفة الشحن الدولي للإرجاع مرتفعة. بالإضافة إلى ذلك، فإن إجراءات استرداد الرسوم الجمركية المدفوعة تكون معقدة.

4. عدم معرفة العناصر المحظورة بعض المواد الغذائية، الأعشاب الطبية، المنتجات الحيوانية والنباتية، وأجزاء الأسلحة محظورة تمامًا من الدخول إلى البلاد. إذا تم مصادرتها من قبل الجمارك، ستفقد السلعة وتكلفة الشحن.

5. الخلط بين سعر الصرف في يوم الشراء وسعر الصرف في يوم الدفع سعر الصرف المستخدم في تحويل سعر التكلفة هو سعر الصرف المعتمد من قبل الجمارك، وليس سعر الصرف في يوم الشراء. إذا تم التخليص الجمركي عندما يرتفع سعر الصرف، قد تكون الضرائب أعلى.

العناصر المحظورة والمواد التي يجب الانتباه إليها

حتى لو اشتريت شيئًا بسعر رخيص، هناك عناصر لا يمكن إدخالها إلى البلاد.

• المواد الغذائية: اللحوم، الفواكه، والخضروات الطازجة تخضع للحجر الصحي وغالبًا ما تكون محظورة
• الأدوية: الأدوية المتخصصة التي تم شراؤها بدون وصفة طبية تخضع لقيود
• المكملات الغذائية: مسموح بها فقط للاستخدام الشخصي لمدة 6 أشهر، وما يزيد عن ذلك يتطلب تصريح استيراد
• مستحضرات التجميل: قد تكون هناك قيود على الدخول حسب المكونات
• الأسلحة والأدوات الحادة: محظورة تمامًا
• السلع المقلدة: المنتجات التي تنتهك حقوق الملكية الفكرية تخضع للمصادرة والعقوبات الجنائية

الأسئلة الشائعة — 6 استفسارات حول الرسوم الجمركية عند الشراء من الخارج

Q1. هل يجب دفع الرسوم الجمركية عند استلام هدية من الخارج؟

نعم، حتى إذا كان المستلم هدية غير تجارية، إذا تجاوزت قيمة السلعة حد الإعفاء، ستُفرض رسوم جمركية. لن يتم قبول الطلبات مثل "لأنها هدية، أرجو استثنائي".

Q2. هل يمكن تجنب الرسوم الجمركية إذا اشتريت نفس السلعة مرتين؟

يمكن للجمارك جمع الرسوم على العناصر المرسلة من نفس المرسل إلى نفس المستلم في نفس التاريخ. لا يُنصح بتقسيم الطلبات عمدًا، حيث قد يؤدي ذلك إلى فرض رسوم إضافية وتأخير في التخليص الجمركي.

Q3. هل يمكن استرداد الرسوم الجمركية عند استرداد الأموال بعد الشراء؟

بعد إتمام عملية الإرجاع واسترداد الأموال، يمكنك استرداد الرسوم الجمركية المدفوعة من خلال "إبلاغ عن التصدير" و"طلب استرداد الرسوم الجمركية". ومع ذلك، فإن الإجراءات معقدة وتستغرق وقتًا. غالبًا ما تكون تكلفة شحن الإرجاع على عاتق المستلم، لذا يجب مراعاة الفوائد.

Q4. هل المنتجات من علي إكسبريس أو تيمو لا تُكتشف بسهولة من قبل الجمارك؟

على الرغم من أن المنتجات ذات الأسعار المنخفضة كانت تُخلى بسرعة في السابق، إلا أن مراقبة الجمارك على منصات الشراء من الصين قد زادت بعد 2024. أي سلع تتجاوز حد الإعفاء أو العناصر المحظورة ستُفرض عليها الرسوم أو تُصادر.

Q5. هل هناك طريقة لحساب الرسوم الجمركية مسبقًا؟

يمكنك التحقق من معدلات الرسوم الجمركية حسب الفئة على موقع الجمارك (unipass.customs.go.kr). بالإضافة إلى ذلك، تشارك بعض مجتمعات الشراء من الخارج (مثل بومبو، ومجتمع الشراء من الخارج) حالات الدفع الفعلية، لذا يمكن استخدامها كمرجع.

Q6. هل يجب الإبلاغ عن السلع المشتراة من المتاجر الحرة عند دخول البلاد؟

تُطبق حدود الإعفاء على السلع المشتراة من المتاجر الحرة عند دخول البلاد، حيث يُسمح بحد 800 دولار أمريكي لكل شخص. ومع ذلك، تُطبق حدود منفصلة على الكحول (1 لتر، أقل من 400 دولار)، والتبغ (200 سيجارة)، والعطور (60 مل). إذا تجاوزت القيمة 800 دولار، يمكنك الحصول على خصم بنسبة 30% على المبلغ المستحق عند الإبلاغ طواعية.

قائمة التحقق للشراء من الخارج

قبل إجراء الطلب، تحقق من العناصر التالية:

• [ ] مجموع سعر السلعة + تكلفة الشحن الدولي لا يتجاوز 150 دولارًا